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XX化纤浆粕股份有限公司创业计划书
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XX化纤浆粕股份有限公司创业计划书

执行总结
纺织业是我国的传统支柱产业,其主要原材料——粘胶纤维的发展一直备受关注。长期以来,粘胶纤维的主要原材料为棉浆粕和木浆粕。但是由于棉田的减少以及我国政府对森林资源保护的加强,棉浆粕和木浆粕的供应吃紧,许多粘胶纤维生产企业的生存危机日益严重。因此,国家“九五”规划就规定:今后化纤行业的发展重点在“原料”。
“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”由河南省郑州市来鑫应用技术研究所发明,已于1996年6月22日获得中华人民共和国专利局颁发的专利证书(专利号:ZL 91 111261.8;国际专利主分类号:D21C 3/00),并荣获国际金奖。以玉米秆为原料生产浆粕并从生产浆粕的废水中提取木糖并制造木糖醇,一方面为粘胶纤维的生产开辟了新的原材料来源渠道,另一方面也满足了目前木糖醇市场的需求,具有巨大的社会、环境和经济效益。
公司简介及战略
广济化纤浆粕股份有限公司(简称广济公司)是一提议中的从事玉米秆综合开发和利用的集研发、生产和销售于一体的高新技术企业,公司注册资金33402万元,其中风险投资18512万元,直接投资11860万元,技术入股3000万元,其他投资30万元。同时公司举借有一定数额的银行借款。
广济公司选址于石家庄高新技术开发区,占地面积约21.87公顷,第一阶段设计年生产和销售浆粕50000吨、木糖醇5000吨和木糖醇母液5000吨。随着公司科研的发展,公司计划在投产后第四年,增设粘胶纤维、木糖醇饮料和高级饲料生产线,实施公司的纵向发展战略;在投产后第六年,公司拟在辽宁、河南等地建立分厂,推行公司的横向扩张战略,以便更好地实现集团化经营并逐步与国际接轨。
社会及环境效益分析
广济公司的正式投产可以帮助政府解决农民增收及下岗职工再就业等社会难题,具有巨大的社会效益。既有效地防止了焚烧秸杆带来的环境污染问题,又保护了森林资源。另外,废水经过处理后可以循环使用,对环境保护有着重要意义。
技术与产品
广济公司以“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”的专利技术,用三分离后的玉米秆,制造人造纤维浆粕,并从生产浆粕的废水中提取木糖,制造木糖醇(在生产过程中自动分离出木糖醇母液)。
技术在河南新密、河北藁城等地经过多次试生产,已经通过国家相关部门的技术鉴定,专家认为:该技术工艺成熟,填补了国内空白,社会效益和经济效益巨大(技术鉴定见附录)。
公司将在确保现有技术优势的基础上深入研究,改进制浆工艺,提高浆粕质量,使得玉米秆浆粕的各项参数指标进一步优化。同时进行浆粕和木糖醇系列深加工产品的研发和生产。
广济公司产品的基本情况见下页表: 
产品 主要成分 性能及用途
主产品 玉米秆浆粕 α-纤维素 主要用于粘胶纤维的生产,也可用于纸张、胶片、微晶纤维素等产品的生产。
副产品 木糖醇 C5H12O5 主要用作糖尿病和肝病患者的代糖品和辅助治疗剂,而且由于其优良的防龋齿功能,也被广泛应用于牙膏、口香糖和防龋齿
食物的生产。
木糖醇母液 C5H12O5 是增塑剂的主要原料,主要用于聚乙烯的生产
市场机会与竞争分析
在浆粕和木糖醇市场,广济公司都拥有绝好的市场机会。
目前,由于国内浆粕生产的原材料供应不足,浆粕市场每年都存在巨大缺口,根据国家统计局公布的数据:2003年我国化纤浆粕的产量为48.47万吨,而实际表观需求为86.96万吨;2004年1-3月的产量为13.16万吨,而表观需求为28.46万吨。随着世界范围内对浆粕需求量的增加,缺口将进一步扩大。广济公司生产的玉米秆浆粕是粘胶纤维传统原材料(棉浆粕、木浆粕)的替代品,很大程度上填补了目前浆粕市场的巨大缺口。
木糖醇市场上,近年世界年需求量在10万吨以上,而世界年产量仅为6万吨。随着人们生活水平的提高,消费量还在逐步递增。我国生产的木糖醇主要用于出口,尽管如此,国内销售量每年仍以约10%的速度递增,国内潜在市场巨大,市场前景广阔。综合平衡近几年的需求量和实际生产量,可以预测在未来十五年内木糖醇市场都将保持供不应求状态,发展形势良好。
与拥有的市场机会相对应,广济公司也将面临一定程度的竞争压力。广济公司玉米秆浆粕的设计年生产能力为50000吨,通过有力的促销手段,预计市场占有率将达到13%。而据调查,目前我国浆粕生产能力在50000吨以上的企业只有河南三门峡神力化纤集团和山东高密化纤集团两家,市场占有率分别为15.6%和13%,他们都将是广济公司在浆粕市场上的直接竞争者;广济公司木糖醇年产量为5000吨,投产后将是我国第一大木糖醇生产企业,竞争对手主要有浙江开化华康药业集团、山东禹城福田药业集团等。 
广济公司的竞争优势集中体现在产品极高的性价比上。首先,用玉米秆浆粕生产的粘胶长丝和粘胶短丝均符合国家标准。同时,由于玉米秆浆粕以玉米秆为原料,每吨价格比木浆粕和棉浆粕要低1000-2000元左右,竞争优势明显。从生产浆粕的废水中提取的木糖醇完全符合国家标准,原料成本比同类产品低,竞争优势也相当明显。
总之,广济公司拥有巨大的市场机会,并有相当的竞争力应对市场风险。
市场营销
华北是我国化纤工业的主要基地之一,拥有众多的粘胶纤维生产厂家。广济公司设在石家庄,优化了公司生产和销售等环节。结合浆粕行业和粘胶纤维行业的现状及发展态势,公司将浆粕的近期目标市场定位在华北地区的河北、天津等地的粘胶纤维厂家,中期目标市场将以江浙地区、华东地区和东北地区的粘胶纤维厂家为主,远期争取辐射全国。考虑到国内不具备木糖醇深加工技术,所以木糖醇的目标市场选在拥有木糖醇深加工能力的丹麦、美国、日本和芬兰。
具体的营销策略见下`表:
市场营销策略一览表
4P 策略目标 策略内容 实施方式 策略原则

产品 核心产品 使客户认识并能首选我公司产品 以质量求生存 确保产品性能优良 满足客户需求,确保客
户满意
有形产品 以品牌求发展 合理包装,提高品牌知名

附加产品 以服务保市场 提供优质服务
价格 使产品顺利进入目标市场并为客户所
接受 竞争导向定价策
略 按照竞争因素对产品进
行定价 产品顺利进入市场与取
得既定收益相结合
渠道 使产品顺利到达目
标客户手中 一层级渠道策略 建立以公司总部为核心、
“划区而治”的分销模式 销售成本最低
促销策略 扩大市场占有率 人员推销、广告、
促销、 以人员推销为主,辅之样品促销、网络广告和参加
行会等方式 树立良好的公司及产品
形象
经营管理
创立初期,广济公司将按直线职能型组织结构进行组织结构设计,随着公司的不断发展和成熟,将适时调整组织结构以适应环境的变化。   
人力资源方面,广济公司生产定员1363人,非生产定员50人,一线生产人员拟从下岗职工中招聘,经技术培训后上岗;非生产人员公开招聘,高级管理人员招聘拟借助于猎头公司。公司将制定一系列考评制度和激励措施调动员工积极性,并做好员工职业生涯规划。
广济公司将特别注重劳动安全卫生管理,在此基础上实施“5S现场管理”和“全面生产维护”,以加强质量控制和改进,从而促进品牌发展;公司还将逐步深化物流管理,破解物流冰山,争取第三利润源。
污染控制
黑液污染一直困扰着制浆、造纸等企业。广济公司从改进生产工艺着手,利用先进技术从废水中提取木糖,使废水得以循环利用,有效的控制了污染;同时公司将配套使用河南省原阳民福水污染防治研究所研发的“物化同步污水治理法”以解决废水治理问题。另外,公司还将加大对废气、废渣和噪声的控制和治理。
公关工程建设与企业文化
广济公司本着“内求团结友善,外求和谐发展”的准则,加强公司、原料供应站与客户之间的联系,及时与媒体及政府进行沟通,建立危机管理系统,以期形成优良的对内对外公共关系。同时,全方位导入CIS设计系统,包括理念识别系统、行为识别系统和视觉识别系统。在“以人为本、团结友善、科技兴企、产业报国”的企业理念指导下,创建企业文化,并使之随着公司的发展不断深化、完善。
投资与财务分析
广济公司总投资为57019万元,注册资本占总投资的59%即为33402万元,其中风险投资18512万元,直接投资11860万元,专利技术3000万元和其它投资30万元。另外,银行借款28547万元,其中长期借款23617万元,短期借款4930万元(主要为流动资金借款)建设期利息648万元,贷款年利率为5.49%。
主要财务指标如下:
财务净现值(税后):FNPV=18858万元。         
净现值率:NPVR= 33.07% 
获利指数:PI= 133.07%
投资利润率:ROI= 36.09%
投资回收期:静态2.53年(不含建设期)
内含报酬率(税后):IRR= 23.71%
借款偿还期:2.25年
从财务指标中可以看出,公司具有较强的竞争力和抗风险能力,能创造可观的经济效益,前景十分广阔。
风险及机遇
   广济公司为大型生产型企业,在资金筹集、技术创新及市场开拓等方面存在一定风险。为此,公司制定了多套灵活可行的筹资方案解决资金问题:在技术上,专利技术研究所多年不懈的努力已使技术更加成熟、稳定,可以适应大规模生产;同时,污染问题也已彻底解决;此外,公司还充分结合市场的实际,制定了科学的、高效的市场发展方案及战略。
风险投资的退出
为满足不同投资者对资本退出的不同要求,公司将风险投资的退出分为非上市和上市两种方案。对于那些希望尽早收回资本的投资者,公司可在上市前采取管理层回购和产权转让的方式使风险资本顺利退出;在上市市场的选择上,公司权衡国内外资本市场的特点,结合公司实际制定出在国内主板市场上市和在香港市场上市两套较优方案供投资者选择。 


第一章  公司
项目背景
产业背景
纺织业是我国的传统支柱产业。长期以来,在满足国内人民的衣着消费、出口创汇、积累建设资金以及为相关产业配套等方面发挥了重要作用。据统计:1997我国纺织工业总产值达7636.08亿元,占全国工业总产值的11.17%,实现利税284.02亿元,占全国工业利税的4.95%。加入WTO以后,我国纺织业的国际贸易环境得到极大改善,这对于我国纺织工业国际竞争力的提高极为有利,同时也促使我国纺织工业产业升级加速进行。按照资本的比较利益原则,外商对化纤业的投资力度将进一步加大。
1998年世界人造纤维用量从占总纤维总用量的48%上升到52%多。化纤人均消费量为:美国29.1公斤;德国21.4公斤;日本21.4公斤;而我国是4.6公斤。根据国家统计局公布的数据:2003年我国化纤浆粕的产量为48.47万吨,而实际表观需求为86.96万吨;2004年1-3月的产量为13.16万吨,而表观需求为28.46万吨。人造纤维浆粕目前主要是以棉短绒、针叶木为原料生产的棉浆粕和木浆粕。但是,由于棉田的减少,棉浆粕的生产受到了棉短绒供给的制约;加之森林资源有限,政府越来越重视对森林资源的保护,以木材为原料生产木浆的浆粕厂也不同程度的受到限制,浆粕短缺的形势更为严峻。
玉米是我国主要粮食作物之一,在北方地区,玉米在粮食中所占比例较大,仅石家庄市各郊县玉米种植面积就达700万亩,每年可获玉米秆约350万吨。过去玉米秆一部分作了饲料、肥料及燃料,大部分则被就地堆弃或焚烧,既浪费资源,又污染环境。
    以玉米秆为原料制造人造纤维浆粕的研究从1989年开始,先后在河南新密、河北藁城、河南武陟等地多次进行小试、中试,均获得满意的结果,生产的玉米秆浆粕先后在广西化纤所、保定化纤厂、河南博爱县丝织厂纺丝、织造,制成的长丝和缎纹布品质优良。 
    以玉米秆为原料生产浆粕是玉米秆综合利用的一项突破,为粘胶纤维的生产找到了新的原材料来源,并且对相关产业的发展有着重要的意义。 
专利技术 
“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”是由河南省郑州市来鑫应用技术研究所发明,已于1996年6月22日获得中华人民共和国专利局颁发的专利证书(专利号:ZL 91 111261.8;国际专利主分类号:D21C 3/00)。 
    1998年由河南省经贸委组织玉米秆制造人造纤维浆粕的中试鉴定,颁发了《新产品新技术鉴定验收证书》(豫经贸科鉴字[1998]185号);1999年该项目被国家经贸委列入国家项目库;2000年该项目被国家计委列入国家项目库;2000年底该项目被国家发展计划发展委员会正式列入国家高新技术产业发展项目,批复文号为:计高技[2000]1871号。
公司简介
广济化纤浆粕股份有限公司是一家提议中的依托于玉米秆综合开发和利用技术的生产企业,公司的主要产品为玉米秆浆粕,副产品为木糖醇及其母液。公司产品的研发和生产依托河南省郑州市来鑫应用技术研究所的专利技术——玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇(专利号[ZL91111261.8])。公司产品市场前景广阔,其成立将产生巨大的经济、环境和社会效益。
公司选址在石家庄高新技术开发区,总占地面积约21.87公顷,设计年产浆粕50000吨、木糖醇5000吨和木糖醇母液5000吨。在玉米秆原料采集方面,公司采用“公司+农户”的战略,以确保原料的来源稳定。
公司战略 
战略分析
我们采用SWOT分析法,从公司潜在内部优势、弱点和公司潜在外部机遇、威胁出发,分析公司所处的战略环境。具体分析如下:
潜在内部优势 潜在内部弱点
专利技术,对外形成技术壁垒;
原材料成本低,拥有成本优势;
科研力量雄厚,产品创新能力强;
规模经济性;
回避竞争压力能力较强;
管理科学;
可实施集中多元经营战略。 差别化产品有待市场认可;
多产品导致营销困难;
原材料运输、贮存耗费大。

潜在外部机会 潜在外部威胁
扩展产品线,满足更多用户需要;
多角化进入相关产品领域;
有能力组建或进入更好的战略集团;
深加工产品具有更大的市场和利润空间。 替代品生产成本下降;
行业内出现拥有更优技术的竞争者。

战略实施模型
鉴于广济公司所处行业的发展环境以及公司技术和产品的独特性,我们选用发展型战略作为公司总体战略类型,并将通过技术创新、产品开发、市场开拓等具体措施来保证总体战略的顺利实施,我们将努力实施如下战略:
产品开发战略:改进玉米秆浆粕的各项性能,使其质量指标进一步优化。
市场渗透战略:加大营销力度,抢占国内浆粕市场及国际医用级木糖醇市场。
市场开发战略:以技术优势和地缘优势,积极引导国内医用级木糖醇的开发和利用,以争取国内医用级木糖醇的目标客户。
纵向一体化战略:通过增加粘胶纤维和木糖醇饮料生产线,走产业化的发展道路。 
横向一体化战略:在公司稳定健康发展的基础上,通过新建分厂和并购等手段,获取更大的规模经济效益。
品牌战略:以“质量铸就品牌,品牌就是效益”的理念,构建公司品牌。
战略实施步骤
第一阶段:投产后三年内,公司产品的产量和标准达到设计水平,公司组织结构和各项规章制度逐步完善,新技术的研究达到中试水平,产品销售网络建成并健康运转。以质量管理为基础实施品牌战略,树立良好的企业现象,基本健立企业物流体系。
第二阶段:投产后第四和第五年,企业生产正常运转,销售与回收资金达到良性循环,研究课题进入可实施生产阶段,并增加粘胶纤维生产线、木糖醇饮料和饲料生产线,实施公司的纵向发展战略。
第三阶段:投产后第六年至第十年,公司达到年产10万吨玉米秆浆粕的生产规模,并在辽宁、河南等地建立分厂,推动公司的横向扩张战略,以便更好地实现集团化经营。
战略实施保证措施
战略实施是一个系统化的过程,我们将权衡各方面因素,保证战略的顺利实施。各职能战略是总体战略顺利实施的保证,职能战略和总体战略必须保持一致,职能战略要服从总体战略。在战略实施过程中我们将着重做好以下几方面工作:
资源配置方面。战略管理的中心任务之一,注重人、财、物的提供和合理搭配。
组织结构方面。进行组织结构设计时,充分考虑组织结构的灵活性,以使其能适应战略管理对组织结构调整的要求。
市场营销方面。适时实施市场渗透战略和市场开发战略,从而保证总体战略的顺利实施。
人力资源方面。根据战略管理要求适时调整人力资源计划,保证人力资源的合理、有效供应。
财务方面。制定有效的财务资本运作计划,确保战略管理所必需的资金供给。建立财务预警机制,防范财务危机。
社会效益及环境效益分析
社会效益
广济化纤浆粕股份有限公司的成立将有利于带动相关产业的发展,如交通运输、饲料、肥料、医药等行业,激活一方经济,增加政府税收,吸纳下岗职工和农村剩余劳动力。
公司生产所需的主要原料——玉米秆直接从农民手中购入,帮助农民增加收入(每亩约增收100元);在正式投产后,公司需要一定量的玉米秆分离、打包工人,这也为农民提供了一条增收之路。
玉米秆浆粕为粘胶纤维的生产提供了新的原料来源;同时,由于产品价格低廉,从根本上降低了粘胶纤维的生产成本,有助于增强我国化纤行业的国际竞争力。
广济公司生产的木糖醇是从生产玉米秆浆粕的废水中提取的,成本较低,产品以低价格进入市场,可以更好的满足客户需求。
广济公司一线生产工人将从下岗职工中招聘,可帮助下岗职工实现再就业,符合国家政策,造福百姓。
环境效益
广济公司产品以玉米秆为原料,有效防止了农村秸秆的焚烧,对环境保护有巨大的意义;农民出售玉米秸秆而代替焚烧,减少了政府每年为防止农村秸秆焚烧而投入的巨额财政支出。
玉米秆浆粕的出现,可以减少木浆的生产,缓解了我国浆粕短缺的局面,保护了我国本来就短缺的森林资源,符合我国的可持续发展战略。
从生产玉米秆浆粕的废水中提取木糖醇,可降低污染指标,而且经过专业设备处理后的废液可循环使用,有利于环境保护。

第二章  技术与产品
技术
广济公司采用“玉米秆制造人造纤维浆粕及木糖醇”的专利技术,用三分离后的玉米秆,加入一定量的化学原料,通过蒸煮、漂白、抄浆等过程制造人造纤维浆粕,然后从废水中提取木糖,再通过脱色、过滤、离子交换、浓缩、结晶等工序从生产浆粕的废水中提取木糖醇并分离出木糖醇母液。
公司在生产过程中始终把环保放在首位,使用河南省原阳民福水污染防治研究所研发的“物化同步法”污水处理设备,使污水经处理后可以循环使用。
产品
产品介绍
1.  玉米秆浆粕:主要成分为α-纤维素,其分子式为C6H10O5。玉米秆浆粕是在草类制浆领域的重大突破,一直为化纤和纺织业界人士所关注。
2.  木糖醇:学名戊五醇,分子式C6H12O5,属斜方晶型。木糖醇是经过加工的天然甜味剂,是上世纪末开始流行的新糖源。
3.  木糖醇母液:是在结晶木糖醇过程中分离出的副产品,主要用于生产增塑剂。
产品优势
1.  以玉米秆为原料生产出的玉米秆浆(属草浆)各项技术指标要优于木浆,基本与棉浆持平。用玉米秆浆生产出的粘胶纤维长丝的质量指标已达国家标准(GB/T13758-92)。除质量优势外,玉米秆浆粕在成本、环保等方面也有很大优势。具体优势见下页表:

浆粕
评价因素 玉米秆浆粕 棉浆粕 木浆粕
成本 约3597元/吨 约5000元/吨 约3400元/吨
原材料采集容易程度 玉米为一年生草本植物,石家庄市各郊县每年约产350万吨玉米秆 我国棉田面积逐年减少,总量萎缩 我国木材尤其是松树类的产量是正在逐年下降
社会效益 创造农民增收的机会, 提供下岗职工再就业机会 短棉绒的收购,给农民带来了一定的经济收益 耗费大量木材,无社会效益
环境保护 解决了秸秆焚烧引起的环境污染问题。 无明显影响 毁坏森林,不利于环境保护
节约资源性 废物再利用,节约了资源 资源耗费量大,资源未充分利用 木材消耗量大,资源浪费严重
2.  木糖醇的质量指标达到国家标准(GB13509-1992),而且其为浆粕生产的副产品,与其它方法生产的木糖醇相比具有很大优势:
             木糖醇
评价因素 从生产玉米秆浆粕的废水中提取的木糖醇 其他方法生产的木糖醇
成本 从废液中提炼,原料成本低 15~20吨玉米芯生产1吨木糖,经加氢提纯得到木糖醇,成本很高
环境效益 降低污水排放指标,有环保作用 制取过程排污量大,环境破坏严重
产品应用领域及前景
玉米秆浆粕主要应用于粘胶纤维的生产。在粘胶纤维行业,玉米秆浆粕可以用于生产粘胶长丝、短丝、多用膜和多功能纤维(远红外纤维、纳米纤维、中空纤维等),还可用于生产绿色纤维(Lyocellxw纤维和Tencel纤维等)。除此之外,玉米秆浆粕还可用于纸张、无毒塑料、胶片、喷漆、微晶纤维素等产品的生产。
木糖醇无需胰岛素参与可直接进入人体细胞进行代谢补充能量而不引起血糖升高,具有护肝作用,所以,它是糖尿病患者理想的辅助治疗剂和代糖品,可用来生产无糖食品及特殊疗效保健食品,还可制成木糖醇注射剂或输液剂等医用品,用于糖尿病和肝病患者的治疗及代谢发生障碍病人的手术中。另外,由于木糖醇具有优良的防龋齿功能,被广泛应用于牙膏、口香糖和防龋齿食品的生产。
随着世界经济结构和布局的调整,发达国家的木糖醇产量逐渐萎缩,市场缺口进一步扩大,同时,随着人们对健康追求的日益提高,木糖醇市场需求量会进一步加大。因而木糖醇具有广阔的市场前景,公司也将以此为契机获得长足的发展。


第三章  市场机会与竞争分析
市场现状与容量
浆粕市场现状
在国际上,由于粘胶纤维工艺复杂,生产过程排污多,生产成本和环境治理费用高,近年来世界粘胶纤维的产量逐年减少。但在亚洲,粘胶纤维产量则呈增长的趋势。当前世界粘胶纤维的生产已由欧洲、美国向亚洲转移,在亚洲则由日本向中国、印度尼西亚、印度等国转移,因而亚洲浆粕市场需求量将进一步扩大。
    我国浆粕的生产原料以短绒棉为主,其次为木材。近年来,由于粘胶纤维工业迅速发展以及传统原料来源受限等因素的影响,木浆粕和棉浆粕的供给已不能满足粘胶纤维发展的需要。根据国家统计局公布的数据:2003年我国化纤浆粕的产量为48.47万吨,而实际表观需求为86.96万吨;2004年1-3月的产量为13.16万吨,而表观需求为28.46万吨。而且随着世界范围内对浆粕需求量的增加,缺口将进一步扩大。
木糖醇市场现状
前苏联是世界上最早实现木糖醇工业化生产的国家,目前世界上主要有中国、俄罗斯、芬兰、日本、意大利、美国等少数国家生产。我国的木糖醇生产已有20多年的历史,主要生产厂家有浙江开化华康药厂和山东禹城木糖醇厂等。我国制造木糖醇是以玉米芯为传统原料,经过加氢提纯获得木糖醇,每15—20吨玉米芯生产1吨木糖,成本高而且生产后遗留的玉米芯残渣很难处理,易造成环境污染。
根据世界卫生组织(WHO)发表的公告,目前全球糖尿病患者约有1.2亿人,其中中国约有2000万人。如果按国内2000万糖尿病患者每人每天服用30克木糖醇测算,仅此一项国内需求就达20万吨/年。龋齿患者特别是儿童,现已成为木糖醇的第二大目标市场。随着世界经济结构和布局的调整,发达国家的木糖醇产量日益萎缩,市场缺口不断扩大。随着人们的健康意识日益成熟,木糖醇需求量将进一步加大。综上所述,木糖醇无论在国外还是在国内都有着巨大的潜在市场。
竞争分析
产品竞争性定位
对于浆粕行业来说,现行市场上已经存在了棉浆粕和木浆粕,其中棉浆粕所占市场份额约为70%,所以对于强大的棉浆粕市场来讲广济公司的玉米秆浆粕是追随者,但是对于同样的玉米秆浆粕市场来说,广济公司在市场上是领先者。
对于木糖醇和木糖醇母液市场,目前市场上已经有同类生产厂家。所以,尽管广济公司的产品比现行市场上的产品有众多优势,但是,在其最初进入市场时其市场占有率不会很高,所以广济公司在木糖醇和木糖醇母液市场的竞争定位是市场追随者。
竞争产品与竞争对手
浆粕:粘胶纤维的传统原材料为棉浆粕和木浆粕,我国目前浆粕年生产能力在五万吨以上的仅有河南三门峡神力化纤集团和山东高密化纤集团两家,约共占有28.6%的市场份额 。 
木糖醇:现有中国、俄罗斯、美国、意大利、芬兰、日本等少数国家生产。国内主要生产厂家有浙江开化华康药业集团、山东禹城福田药业集团和保定化工二厂 (现已改名为河北宝硕股份有限公司糖醇分公司),其生产能力约占世界总生产能力的35%。
以下是浆粕和木糖醇行业竞争分析列表:

浆粕行业竞争分析
企业名称 规模 竞争产品品种 年生产
能力 成本 价格 市场
占有率 原料
广济股份有限公司 大规模 玉米秆浆粕 5万
吨/年 3597
元/吨 7200元/吨 13% 玉米秆
神力化纤集团 大规模 棉浆粕 6万
吨/年 5000
元/吨 7300-8400元/吨 15.6% 短绒棉
山东高密化纤厂 大规模 棉浆粕 5万
吨/年 5000
元/吨 7300-8400元/吨 13% 短绒棉
开山屯化纤厂 大规模 木浆粕 4万
吨/年 3400
元/吨 6290元/吨 9.5% 针叶松
鱼鳞松
木糖醇行业竞争分析
企业名称 规模 原材料 成本 污染 年产量 销售价格
广济股份有限公司 投产后
国内最大 三分离后的玉米秆 15000元/吨 无污染 4000吨 37000元/吨
芬兰丹尼斯克——卡尔特公司 国际最大 玉米芯、蔗渣、棉子壳 16000元/吨 有污染 7000吨 93500元/吨
山东禹城福田药业公司 目前国内最大 玉米芯、棉籽壳、稻壳、甘蔗渣 15200元/吨 有污染 3000吨 43000元/吨
由上表可以看出:玉米秆浆粕在成本、环保等方面比木、棉浆粕具有明显的优势,因此,在各种条件具备的情况下,可以大力开发。

第四章  市场营销
细分市场
浆粕
按照购买者的行业类型将浆粕市场分为两类:
1.粘胶纤维生产厂家
该类浆粕需求市场是浆粕的主要应用市场,其浆粕需求量占了浆粕产量的90%以上。中国化纤经济信息网提供的国家统计局统计的数据显示:2004年1-3月份我国浆粕的产量为13.16万吨,实际表观需求为28.46万吨,这15万吨左右的缺口大都是靠进口填补。由此可见:该类市场浆粕需求量大但有效供给不足,面临棉浆粕和木浆粕紧缺和价格上升的趋势。
2.其他应用浆粕生产厂家
该类生产厂家主要是纸张、塑料、胶片以及微晶纤维等生产厂家,该类市场特征表现为:需求量较少,不是浆粕的主要应用途径,但是应用前景比较广阔,需要销售人员的大力开发。
木糖醇
按照木糖醇的使用级别将木糖醇市场划分为两类:
1.医用级木糖醇的生产厂家
2.食用级木糖醇的生产厂家
木糖醇母液
按照木糖醇母液需求的地域性,将木糖醇母液市场分为两类:
1.华北地区需求木糖醇母液的厂家
2.其他地区需求木糖醇母液的厂家

目标市场
浆粕
根据公司的发展战略,我们将浆粕的近期目标市场定位在华北地区的河北、天津等省市的粘胶纤维厂家,中期目标市场以江浙地区、华东地区和东北地区的粘胶纤维厂家为主,远期争取辐射全国各个需求浆粕的生产厂家。
木糖醇
由于国内目前尚不具备木糖醇深加工技术,所以将木糖醇的目标市场选在拥有木糖醇深加工能力的丹麦、日本、美国和芬兰。

市场定位
广济公司产品的市场定位是“高质量,低价格,高服务”。
产品
产品
广济公司生产的主产品是玉米秆浆粕,副产品是木糖醇和木糖醇母液。
产品品牌
广济公司的所有产品品牌名称沿用公司的名称“广济”,商标则使用公司的形象标识     。
产品包装
浆粕内层采用塑编袋包装,外层用木板将产品上下固定。每包净重100KG。
木糖醇外层采用塑编袋或牛皮纸复合袋包装,内层用无毒聚乙烯薄膜袋,每袋净重25KG。
木糖醇母液采用塑料罐装,每罐净重25KG。
产品外包装上印有产品名称(中英文)、产品重量、生产日期、厂址、联系方式等文字介绍。另外,也可根据用户需要进行包装。
服务
建立客户服务体系的宗旨 “以客户为中心”,主要的服务系统为:
售前:向客户传递企业和产品的相关信息。如:产品种类、特色、价格及售后服务范围等。
售中:向客户提供多种交易方式以及运输设备和仓储管理等。
售后:建立客户信息反馈系统和顾客档案跟踪服务体系,及时、诚恳、负责地处理顾客意见。
价格
广济公司的定价原则是“高质优价”,并且,公司每年、每季、每月都会对价格进行审定,以保证不丧失市场上的潜在利润。
浆粕
根据国家统计局提供的资料,2004年国内市场浆粕的价格已经从4月份的9400元/吨(长丝浆)下降到了9月份的8300元/吨(长丝浆)。而短丝浆则从8000元/吨下降到7200-7300元/吨。面对浆粕价格的大幅波动,考虑成本和竞争等因素,利用竞争导向之主动竞争的定价策略,将长丝浆的价格定为7800-8400元/吨,将短丝浆的价格定为6700-7000元/吨。考虑到具体产量和价格的变动情况,我们将浆粕的平均价格定为7200元/吨。
木糖醇
木糖醇的主要目标市场是国外的厂家,在定价策略上,基于对国内外市场的生产和供求状况的考虑,我们采用竞争导向定价原则,将医用级木糖醇的价格定在38000-46000元/吨,将食用级木糖醇的价格定在22000-24000元/吨。
木糖醇母液
木糖醇母液在工业上可以代替甘油,目前甘油价格每吨在1万元以上,母液的售价也在5000元/吨以上。所以,按照随行就市定价法将母液的价格定为3500-4000元/吨。
分销渠道
由于广济公司是一家生产工业原材料的企业,目标客户一般长期批量购买,所以公司采用直接分销的方式进行销售。
采用直接分销模式,以公司总部为中心,“划区而治”在地区设立相应的营销管理部门。近期,华北地区是我们的主要目标市场,所以近期以公司总部为销售中心进行分销,不设立地区销售部门。到了中长期,由于业务的扩展,目标市场范围扩大,则需要设立相应的地区销售部门。我们拟在吉林、江苏、浙江、上海等地设立营销处,努力开拓辖区市场。具体实施方法如下 :
1.高薪聘请有经验的高素质管理人员,对所有营销处进行统一协调管理 。     
2.招聘有能力有经验的营销人员,加强对销售人员的职业技能培训。制定销售目标及考核标准。
3.定期对营销处的销售及客户情况进行调研、分析,以确定下一期的销售任务。
促销手段
人员推销
广济公司将大力招聘、培养专业的销售人员进行点对点销售。以公司的规模和销售需要为基础大约需要销售人员20人。对销售人员实行包干提成,并进行目标考核,工资奖金上不封顶,下不保底,达到规定限额再给予重奖。充分发挥销售人员的主观能动性,争取与客户建立长期稳定的伙伴关系。
样品、试用和折扣
在和客户建立联系之初,为客户提供一定数量的免费样品或允许客户进行产品试用,以吸引客户购买产品。同时,在销售人员进行销售谈判时允许给予客户一定数量的折扣,尤其是长期客户我们更应该给予其优惠的购买条件,以保持良好的客户关系。
广告和行会
在公司网站以及相应的行业网站中(如中国化纤经济信息网)发布公司及产品的有关信息。
参加每年举行的化纤行业的行会,在集中的条件下展示公司的产品及公司的形象,以吸引客户、建立公司产品形象。在参与过程中也能吸取其他公司的生产和管理经验。
具体的营销策略
集中化策略:在保证产品质量和有效的服务的前提下,销售人员直接与所有目标客户建立联系;利用每年行会或是网络广告的方式展示产品以及公司形象。
差异化策略:基于产品等级的不同、价格波动大、目标客户具体情况不同等因素,我们的具体营销策略应体现差异化。如浆粕的应用等级有短丝浆和长丝浆,所以对于两种等级浆粕的生产情况就要以现行市场上的实际需求为依据,加入不同的营销力度对具体的市场进行营销;对于不同的具体目标客户更是需要进行差异营销,对于大宗购买客户要加大营销力度,放松销售条件;而对于初次接触的客户在加大营销力度的同时,应争取建立并保持长期购销关系。 
客户管理 
在客户管理中,公司将充分体现“顾客是上帝”的宗旨。 
客户档案管理系统
将客户的购买情况如时间、购买量、支付情况等建立档案,通过现代化的数据手段加强对客户的管理。
数据库档案模型见下页表:
 
客户关系管理系统
 
建立CCPR(方便、关怀、个性化、立即响应)管理模式,透过网络与技术,让所有的目标顾客都能感受到广济公司的关怀,由此增加公司的商机。
1.让客户更方便 
    建立广济公司自己的网站,以方便和客户的联系;提供免费热线电话、传真等信息服务系统;为客户提供面对面的信息服务。
2.对客户更亲切
    在重视技术和设备的同时加强与客户之间的人性化联系,让客户除在价格上有选择外,还有更多其它的选择,如选择交易方式、支付方式、运输方式等,以此建立客户忠诚。
3.个性化
    把每一个客户当做一个永恒的宝藏,了解每一个客户的喜好与习惯,并及时采取策略。
4.立即响应
    对客户的行为必须通过每次接触不断学习和了解,并且很敏感地立即响应,在最短的时间内提出理由说服客户购买。
第五章  组织管理
组织结构设置
组织结构
结合公司的性质以及生产经营特点,我们选用直线型组织结构模式进行组织结构设计。在这种结构形式下,指挥命令系统单一,因而决策迅速、命令统一,且容易贯彻;另外每个成员的责任和权限相当明确,容易维持组织纪律,确保组织秩序;该模式结构简单,管理费用低。(省略)
部门职能简介
董事会——董事会由风险投资商、宝硕集团代表、经理层代表和独立董事组成。对公司资本的增减、分立、合并、终止和清算等重大事项提出方案,负责高级管理人员的聘任、解聘和奖惩事宜,批准公司的规章制度和审查经理的工作报告。
监事会——对董事、经理执行职务时的行为进行监督,并负责检查公司财务。
总经理——主持公司日常重大事务,负责公司战略管理,并拟定公司的总目标及执行计划,准备董事会议事程序,出席董事会及股东会,接受咨询,将决议事项传达给相关人员并负责决议执行的监督和控制。
经理委员会——负责协助总经理处理日常重大事务,保证部门之间充分的沟通以及协调各部门工作。
研发部——主要负责新技术、新产品的研究与开发,并负责专利技术的生产指导与应用,监督和指导质量检测工作,负责产品质量改进、产品技术规格制定与修改,以及原材料和消耗品标准的制定等。 
生产部——主要负责公司产品制造、机械维修等事务,保证生产制造计划顺利完成和机械设备的合理利用,并保证产品质量。
市场部——主要负责公司营销战略的制定和实施,负责产品的营销及市场开发事务,负责制定和实施销售及货款回收计划,与生产部保持密切的产销平衡关系。
人力资源部——主要职责是研究组织职责和权责划分的改进方案,配合公司经营目标,依据人力资源分析及人力资源供求预测拟定人力资源发展计划,负责员工的招聘、调配、任用、培训、考核等人事管理工作,并配合财务部门审核薪金和福利发放情况。
财务部——负责公司财务会计、管理会计、成本会计、财务保管及资金融通等事务,实施财务预警机制,支援营销及生产等部门,以推动公司产销计划的实施,并与公关部取得必要的支援关系。
公关部——负责公关活动的策划、组织和控制以及负责建立危机预警机制,实施危机管理;负责企业形象的设计和宣传工作,负责内部报刊的编辑工作,发展企业文化。
总务部——负责警卫、勤务、厂区安全维护及车辆管理工作,维护厂区环境清洁,办理厂区零星修理,保障公司生产、经营和发展的后勤供应;负责报刊邮发和食堂、浴池等管理工作。 
物流部——负责原材料和成品的采购、运输、仓储和配送等事项,并着手组织建立企业内部物流体系。
部门间沟通与协调 
由于直线型组织结构下部门间横向联系差,我们将特别注意部门间的沟通与协调。公司成立了经理委员会以加强部门间的沟通与协调。公司各部门拥有相对独立性,同时保持密切的联系与合作;允许非正式组织的存在和发展,鼓励各部门、各层级之间正式与非正式的沟通,以营造良好的组织气氛。
人力资源管理
广济公司属于以科技项目为主的大型生产企业,生产定员1363人,非生产定员50人。公司一线生产人员拟从下岗职工(高中以上学历)中招聘,经过专业培训后上岗。考虑到公司今后的发展,公司还将招聘部分具有大、中专学历的年轻工人作为技术骨干培养。公司的管理人员和研发人员则将面向社会公开招聘,广泛吸纳优秀人才。
企业要生存和发展就必须建立现代企业的国际化经营管理体制。人力资源管理的国际化是现代企业国际化经营的关键组成部分,所以我们努力建立起包括招聘制度、培训制度、考核制度、激励制度等一整套完善的人力资源管理制度,并在以后的发展过程中不断完善,逐步提升企业的软竞争力(具体人力资源制度见附件)。
第六章  生产管理
选址与布局
选址
通过对原材料供应地、产品销售地、交通条件、政策和自然气候条件等因素的综合分析,公司将厂址选于石家庄国家高新技术开发区,建厂优势分析如下:
石家庄市各郊县玉米种植面积相当广泛,可以充分保证公司生产所需的玉米秆原材料的供应。华北地区是国家重要的纺织业基地,选址于石家庄接近消费市场;石家庄地区气候干燥,便于玉米秆贮存;石家庄市是全国交通枢纽之一,铁路交通尤其便利,京广、石太、石德三条重要铁路交汇于此。公路系统方面,京深、石太及正在建设的石青高速公路从石家庄市通过,石家庄市各郊县公路网也比较完善;在石家庄国家高新技术开发区建厂可以享受“二免三减半”等众多优惠。
布局
生产布局方面我们得到了河南省来鑫技术研究所的大力协助,在充分考虑工艺流程、运输、防火防爆、安全卫生、环境保护和节约用地等因素的基础上,我们共同设计了科学合理的生产布局草图(生产布局图见附图)。
生产线组织
    结合浆粕和木糖醇及其母液的生产工艺流程的特点,我们拟采用流水线生产组织形式。这种形式的生产符合连续性、比例性、及均衡性的要求,生产率高,生产周期短,在制品少,可加速企业资金周转。下面是浆粕和木糖醇及其母液生产工艺流程图。(省略)
生产耗费
广济公司依据科学的技术和先进的生产工艺组织生产,每吨玉米秆浆粕消耗三分离玉米秆4.021吨、烧碱1.332吨、氯液0.017吨和盐酸0.080吨;每吨木糖醇消耗纯碱5.328吨、活性炭0.167吨、硫酸1.798吨、阴阳离子树脂0.025吨和催化剂0.020吨。公司每年耗水约9990000吨、电30504000度、煤160000吨。具体的生产成本核算见“单位成本估算表”。
物流管理
原材料供应
公司生产所需原材料主要为三分离玉米秆、液碱、盐酸、硫酸和液氯等。据测算每吨玉米秆浆粕需消耗三分离玉米秆4吨,推算得公司三分离玉米秆年总需求量为20万吨(4吨x5万=20万吨);液碱、盐酸、硫酸和液氯等年总需求量约6万吨。
三分离玉米秆供应的程序是:公司将在赵县和正定等石家庄市的几个郊县建立50~100个玉米秆三分离点,农户就近粉碎玉米秆并由分离点负责保存。公司根据生产计划确定各分离点向厂区输送三分离玉米秆的时间、数量和质量。在玉米秆收购过程中,采用灵活的交付方式,如可预付款,可替农民购买农药、化肥、种子等农业品,这样就有利于维护整个供应链的共同利益。
液碱、硫酸、盐酸和液氯等原料均可在石家庄市内获得,我们将与供应商签订购销合同,以保证原材料质量和按时供应。
原材料运输
公司生产所需主要原材料(分离后的玉米秆)和生产辅料(液碱、盐酸等)的供应点与厂区距离均在200公里以内,属公路运输的经济半径,且石家庄市公路运输十分便利,所以我们采用公路运输为主的原料输入方式,依托于运输公司完成原材料的进厂运输。

仓储
玉米生产的季节性给玉米秆的供应和仓储造成了巨大困难,综合各方面因素,我们将把农户分散贮存原始玉米秆、分离点集中贮存三分离玉米秆和厂区生产备料贮存等三者有机结合起来,保证玉米秆原材料的供应和生产计划的顺利实施(石家庄地区半干旱的气候条件为三方联合贮存提供了天然条件);液碱、盐酸等化学辅料均是非紧缺物资,供应有保证,因而其仓储主要为生产备料库存;厂区还设有专门的成品仓库保证成品仓储。
具体来说,厂区仓储区分为仓库和灌区。仓库主要存放三分离后的玉米秆和成品,玉米秆采用露天堆场方式,按1个月用量储存,堆场面积约23000m2。化工料、机物料库和成品玉米秆浆粕库均按1个月用量贮存,两库面积合计为4233 m2。灌区主要用于存储液碱、盐酸和硫酸等,其周期按15天计算,面积大约2055 m2。
配送(成品输出)
由于公司成立初期无法建立高效的配送中心,我们将利用第三方物流完成公司配送业务,以集中力量处理其它经营事务。第四年公司内部物流系统基本建立和完善后,配送业务将由公司物流部全权处理,这样就能更好地控制成本。
生产过程管理
生产过程管理是顺利实施生产计划,保证生产质量的重要保障。在生产过程管理方面,我们计划实施“组织工作场所管理(5S现场管理)”和“全面生产维护”。公司将充分发挥领导的示范作用,注重深化对员工5S活动的思想教育,并配合公司“质量文化建设”,以落实生产过程管理。“5S现场管理”在公司“5S推进委员会”领导下统筹规划,我们制定了首期5S活动推进计划表。
产品质量管理
广济公司将高度重视质量管理,禀承“革新技术、改进质量、全方位服务”的质量宗旨,树立“没有最好,只有更好”的质量观念,实施全面有效的质量管理。
质量文化建设是质量管理的核心,公司摒除“达到合格率就是好的,质量是检测出来的”等错误观点,树立零缺陷的质量管理理念,在员工心中树立主人翁精神;强调心理建设,赋予员工以无误地进行工作的动机。质量控制是质量管理的关键,公司将实施全新的质量控制。同时公司还将在质量计划、质量检验、质量改进和质量投诉等方面加强管理,以保证顺利通过ISO9000质量体系认证,不断增强产品竞争力,确保公司生产经营良性循环和发展。
劳动安全卫生管理
为了贯彻“安全第一,预防为主”的方针,确保生产符合国家规定的劳动安全标准,保障劳动者在生产过程中的安全与健康。我公司将严格遵循国家有关劳动安全卫生标准和规范,需要配套的劳动安全卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产运行。具体将在防火、防爆、防尘和防有害气体等方面加强劳动安全卫生管理。

第七章  污染治理
在玉米秆浆粕和木糖醇生产过程中会产生大量的废水、废渣和废气,广济公司将严格按照《污水综合排放标准》、《恶臭污染物排放标准》和《大气污染综合排放标准》等国家相关标准实施污染防治和处理。下面具体介绍广济公司对废水、废渣和废气等的治理措施。 
废水处理
  浆粕生产废水主要来自蒸煮、漂洗等工段,其主要污染物有氢氧化钠、半纤维素、多糖类及少量细小纤维素等有机物质;木糖醇生产废水主要来自离子交换柱排水。上述污染属于典型的黑液污染,其治理一直困扰着相关企业,广济公司以“玉米秆制造人造纤维及浆粕”的技术为基础设计了合理先进的生产工艺,它采用从废水中提取木糖醇有效降低了污染程度;另外,公司将配套引进河南省原阳民福水污染防治研究所研制出的“物化同步污水治理法”,这样就可以彻底解决黑液废水治理问题,并可使废水循环利用。下表是经该技术处理后的水质与国家相关排放标准的比较图:
水质指标对比表
一级排放标准 二级排放标准 中试进水 处理后水质
PH6----9 PH6----9 PH68.1 mg/L PH6.15 mg/L
COD350 mg/L COD450 mg/L COD7822 mg/L COD94.82 mg/L
BOD150 mg/L BOD250 mg/L BOD391.3 mg/L BOD47.09 mg/L
Ss200mg/L Ss250mg/L Ss2218mg/L Ss144 mg/L
“物化同步污水治理法”所需设备简单,工艺流程简明,需要操作人员少,成本十分低廉。该技术已获国家专利,专利号为ZL00116025.7,国际专利主分类号为D21C11/04(专利证明见附件)。下面简要介绍一下该技术的核心组成:
1.  技术的主要设施是真空密封池——井连通筛滤系统,整个系统在孤立密封状态下运行,运行的拖拽力为206KPa—245KPa,井下水流处于漩涡状态,污水通过池面流入井下,再由水管抽出,即起到悬浮物截留水质净化和消化作用。
2.  制浆黑液采用饱和液钙化,在特定的碱性水域中,使其大部分木质素、糖类、无机盐类等凝絮沉淀,颜色由浓黑变浅黄,使黑液COD由50000mg/L左右下降到6000mg/L左右,再由池——井筛滤系统处理后返回蒸球使用,整个黑液循环使用不外排,彻底杜绝了环境污染。
3.  中段水经凝絮沉淀后进入池——井筛滤系统经筛滤池和氧化消色处理变为清液,使其达标排放或不外排返回自洗浆工序。同时,该技术还有如下优点:
技术处理后的水可循环使用,节约了用水成本。
 废液处理后返回蒸球使用,解决路碱回收复用的问题。
技术主要运转动力三潜水泵,耗能小。
 整个系统运转费用低,处理每吨废水仅需0.2元左右。
废渣治理
  玉米秆浆粕生产中废渣主要来自备料、浆料。备料的一部分玉米秆节和筛选出的浆渣可回收利用,不能回用的玉米秆可还田做肥料,浆渣可出售做纸板用。
木糖醇生产中产生的废碳饼可集中回收,然后出售给活性炭生产厂,经再生后用于味精、葡萄糖行业的脱色。
废气治理
  玉米秆浆粕生产中使用氯气制成次氯酸钠溶液作漂白剂,用盐酸、硫酸做洗液。生产中采用密闭设备,减少使用中的泄漏,加强各工序的管理,在正常的送排风条件下,对人体健康不造成影响。 
第八章  公关工程建设与企业文化
公关工程建设
公司公关准则:内求团结友善,外求和谐发展。
公共关系对公司的重要作用
由于从玉米秆中提取纤维并提取木糖是一项新工艺、新技术,我们的产品对于社会公众来说还比较陌生,所以我们要有效地制造舆论、强化舆论、引导舆论、及时宣传并推广公司的产品及相关信息,赢得社会公众对产品的认可和对公司的信任,从而不断地提高公司的知名度和美誉度,创造有利于自身生存与发展的环境与时机。
公司为了更好地发展,就必须与社会各界建立广泛的、良好的联系,公共关系职能机构运用交际、协调的手段为组织广交朋友,减少社会摩擦,缓减各种社会冲突,与内外公众建立友好、合作的社会关系,为企业的发展营造良好的社会环境。
传播工程建设
1.  通过灵活的形式,向员工阐述企业哲学和企业精神的内在涵义和作用,讲述一个合格广济人应具备的人格、品质和价值观。
2.  创办《广济视野报》。《广济视野报》每月一期,主要内容为:新闻、行业动态、广济文明窗等;建立广播室,广播时间早、晚各一次,除播送新闻外,还要播放反映员工精神风貌的节目。
3.  通过总经理信箱和座谈会等方式加强上下沟通,一方面使公司管理者及时了解员工的生产、生活状况,及时发现问题,解决问题;另一方面向员工介绍公司现阶段的发展状况,增强员工信心,激励员工奋进。
4.  发送对外宣传册,通过由文字资料和图片资料组成的对外宣传册,宣传公司特色、公司文化、技术水平、人员素质等,以加强公众对公司的了解与认可,扩大公司知名度。
与媒体的公共关系
1.  重视新闻媒体的作用,真诚地向传播媒介开放门户,与其保持经常性接触,建立牢固的合作关系和友谊。
2.  促进公司形象和产品形象的宣传,使其有助于公司产品占领市场;有助于公司在危机管理中保持主动,弱化公众对公司的消极印象,排除压力和干扰,抑制消费下滑。
与政府的关系
1.  及时了解政府部门各种政策法令,收集汇编各类文件、条例,准确掌握政府的大政方针和宏观意图。
2.  加强与政府的沟通,及时将企业的发展动态通报政府部门,积极协助政府解决增加农民收入、帮助下岗职工再就业等社会问题,赞助公益事业,支援教育事业,扶持落后地区,保护生态环境等,以获得政府的好感和赞誉,赢得政府的支持。
危机管理
我们根据公司所属行业的特点以及公司自身的特点,制定了与公司目前发展所适合的危机管理系统。
预警和监视系统在危机管理中是一个整体,它们监视一个特定的环境,从而对每个细小的不良变化都会有所反应,并发出信号给其它系统或负责人。我公司预警系统包括灾害预警和财务预警系统,其作用简介如下:
危机始发时能更快反应(不良变化被注意到并被递出去)。
保护人和财产(通过发布撤离信号和开通收容系统)。
激活积极反应系统(如抑制系统)。
鉴于公司投产后的现状及行业性质,采用静态规定装置反应系统:
我们设定两套危机反应系统(ICS系统和CMSS系统),当危机发生时根据危机性质,预警系统会激活相应的反应系统。
1.事故控制系统—ICS系统(Incident Command System)
ICS系统通过平等的组织结构帮助部门之间迅速沟通,同时四个部门互相激励又相互独立运作(ICS模式处理自然危机时最有效)。
2.危机管理框架结构—CMSS系统(Crisis Management Shell Structure)
CMSS系统通过简单易懂的结构,在传达信息时减少信息扭曲和时滞,进行集中决策;通过授权进行任务水平上的共同决策,重视合作,同时收集、评估与整理信息,从而在危机形势中加强当事人集团间有效的沟通,以及在危机形势中与外部团体有效地沟通(CMSS适用于处理运营危机)。
企业文化
广济理念:以人为本、团结友善、科技兴企、产业报国。
在企业理念的指导下,我们将从以下几点进行企业文化建设:
1.  员工参与管理,在其心中树立主人翁精神,厂荣我荣,厂兴我富。
2. “软件”植入与“硬件”建设并举。“软件”植入是指通过教育培训把公司理念、质量观念等企业精神融入员工的价值观念中去,同时,全方位导入CIS设计,包括:理念识别系统、行为识别系统和视觉识别系统。具体内容如下:
 广济 理念识别系统(MIS  Mind Identity System)
广济经营理念:礼诚至信、务实高效、开拓进取、精益求精
广济个性:明礼谦虚、富不忘本。
广济使命:为客户创造效益,为农民增加收入,为国家做出贡献。
 广济 行为识别系统(BIS   Behavior Identity system)
广济员工行为规范(见附件13-14)
广济员工礼仪规范(见附件13-15)
 广济 视觉识别系统(VI   Visual Identity system)
企业名称:广济化纤浆粕股份有限公司
广:广阔的庄稼地是公司产品的原料基地,富不能忘本;
    广博的民族文化是企业文化的力量之源,叶新但离不开根。
济:收购原料给农民以实惠;价格低廉给客户以实惠;致力环保为国家做贡献
企业标志:
企业网址 :www.guangji.com            
公司网站首页

“硬件”建设是指为员工营造好的生活环境。通过修建福利设施和娱乐设施,丰富职工的业余文化生活,通过有益的娱乐活动陶冶员工的情操,营造企业的文化氛围。
企业文化的建立是一个长期的过程,应该在公司发展中不断积淀,不断完善,不断创新,与时俱进。

第九章  投资估算和财务评价
广济公司设计生产能力为年产50000吨玉米秆浆粕、5000吨木糖醇和5000吨木糖醇母液。广济公司位于石家庄高新技术开发区内,开发区交通方便,基础设施状况良好,水、电、汽供应有保证。公司总占地面积为21.87公顷,建设期总投资估算为57019万元。工程所需的设备全部采用国内可靠、先进设备,其中污水处理设施共投资5320万元。公司建设期为两年,第三年公司实际生产能力达到设计生产能力的80%,第四年起达到设计生产能力的100%。 
投资概况
股本构成
广济公司拟订注册资本为33402万元,其构成情况如下表:
项目 风险投资 直接投资 专利技术 其它投资
金额(万元) 18512 11860 3000 30
结构比 55.42% 35.51% 8.98% 0.09%
广济公司股本结构中风险投资为18512万元,占股本总额的55. 42%,河北宝硕集团战略性投资11860万元,占股本总额的35.51%,管理团队投资30万元,上述资金主要用于厂房、土地及生产设备的构建;专利技术折价3000万元入股。我们拟定引入多个风险投资商共同入股,这样有助于分散风险,为公司营造一个良好的理财环境,以筹集更多的资金,而且,还可以还能获得国家和地区的相关政策支持。
注:河北宝硕集团是是我国长江以北地区规模最大的综合性塑料加工企业集团,目前国内第二大木糖醇生产厂家,主要从事塑料制品和基础化工的研发、生产与销售。集团总资产38亿元,拥有47个成员企业,其主要产品市场占有率居国内同类产品之首,新产品产值率达到80%以上,资产保值增值率达到135%。宝硕集团的入股将为广济公司开辟一条更加光明的发展道路。
其他资金来源与运用
除风险投资注入的资金外,考虑到公司建设的需要及合理的资产负债率,公司建设期还需外借资金23617万元(资产负债率为41.42%),  1到3年期贷款利率为5.49%,主要用于公司固定资产投资。公司拟采用抵押、担保等方式分期从银行借入资金
流动资金总额为4930万元,全部向银行贷款,贷款利率为5.31%,主要用于临时性周转。
投资总额与资金筹措具体情况见下页表。
(注:借款利率为中国人民银行公布的于2002年2月21日正式执行的贷款利率。)

投资总额与资金筹措表
                                                      单位:万元
序号 项目 合计
人民币 第一年 第二年 第三年 第四年
人民币 人民币 人民币 人民币
1 总资产 62597 27075 30592 4145 785
1.1 建设投资 56559 26845 29714 — —
1.2 建设期利息 648 — 648 — —
1.3 建设期地租 460 230 230 — —
1.4 流动资金 4930 — — 4145 785
2 资金筹措 62597 27075 30592 4145 785
2.1 自有资金 33402 27075 — — —
2.1.1 资本金 33402 27075 6327 — —
2.2 借款 29195 — 24265 4145 785
2.2.1 长期借款 23617 — 23617 — —
2.2.2 长期借款利息 648 — 648 — —
2.2.3 流动资金借款 4930 — — 4145 785





借款偿还
项目计划投产后用折旧、摊销及未分配利润作为偿还借款资金来源。借款偿还期计算为2.25年。
借款还本付息表
                                                                      单位:万元
           年份
项目 利率(%) 建设期 投产期 达到设计能力生产期
1 2 3 4 5
人民币借款 5.49 — — — — —
年初借款本息累计 — — 24265 6288 —
本金 — — — — —
建设期利息 — — — — —
本年借款 — 23617 — — —
本年应计利息 — 648 1332 345 —
本年偿还本金 — — 17977 6288 —
利润 — — 13337 20097 —
折旧费 — — 3597 3597 —
摊销费 — — 1043 1043 —
偿还本金来源合计 — — 17977 24737 —
偿还人民币本金 — — 17977 6288 —
偿还本金后余额 — — — 18449 —
人民币借款偿还期(含建设期)        2.25

投资收益预测与分析
投资收益预测
    公司预计用两年时间完成各项建设施工,第三年正式投产。根据市场预测,综合考虑公司市场目标、研发、销售等各方面情况,预测计算期7年内整个项目投资现金流量见下表:
财务现金流量表(全部资金
                                                                      单位:万元
序号   年份
项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期
1 2 3 4 5 6 7
生产负荷(%) — — 80 100 100 100 100
1 现金流入 — — 46720 58400 58400 58400 58400
1.1 产品销售收入 — — 46720 58400 58400 58400 58400
1.2 回收固定资产余值 — — — — — — —
1.3 回收流动资金 — — — — — — —
2 现金流出 27075 29944 29768 31477 33684 33684 33684
2.1 建设投资 27075 29944 — — — — —
2.2 流动资金 — — 4145 785 — — —
2.3 经营成本 — — 21910 25848 25298 25298 25298
2.4 销售税金 — — 2929 3662 3662 3662 3662
2.5 所得税 — — — — 3681 3681 3681
2.6 职工奖励及福利基金 — — 784 1182 1043 1043 1043
3 净现金流量 -27075 -29944 16952 26923 24716 24716 24716
4 累计净现金流量 -27075 -57019 -40067 -13144 11572 36288 61004
5 所得税前净现金流量 -27075 -29944 16952 26923 28397 28397 28397
6 所得税前累计净现金流量 -27075 -57019 -40067 -13144 15253 43650 72047


内部收益率
净现值
投资回收期(含建设期) 所得税后           所得税前

23.71%               26.45%
18858               24476
4.53                  4.46

财务现金流量表(自有资金
                                                                    单位:万元
序号      年份
项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期
1 2 3 4 5 6 7
生产负荷(%) — — 80 100 100 100 100
1 现金流入 — — 46720 58400 58400 58400 58400
1.1 产品销售收入 — — 46720 58400 58400 58400 58400
2 现金流出 27075 — 45152 37587 33946 33946 33946
2.1 建设投资中自有资金 27075 — — — — — —
2.2 流动资金中自有资金 — — - — — — —
2.3 经营成本 — — 21910 25848 25298 25298 25298
2.4 建设投资借款本金偿还 — — 17977 6288 — — —
2.5 流动资金本金偿还 — — — — — — —
2.6 借款利息支付
(含流动资金利息) — — 1552 607 262 — —
2.7 销售税金 — — 2929 3662 3662 3662 3662
2.8 所得税 — — — — 3618 3618 3618
2.9 职工奖励及福利基金 — — 784 1182 1043 1043 1043
3 净现金流量 -27075 -6327 1568 20813 24454 24454 24454
投资收益分析
根据上表计算该项目投资评价指标如下:
1.  投资回收期(税后)
计算公式: 
通过比较净现金流量、总投资额,用插值法计算,该项目的静态投资回收期(含建设期):n=4.53年
2.  投资利润率ROI(税后)
计算公式:ROI = 年均现金流量/总投资额= 36.09%
3.  净现值NPV(税后)
根据市场现状(现阶段银行存贷款利率处于低水平),假定预期权益成本为15%,计算项目加权平均资金成本为:
WACC= 15%x(1-25%) + 5.58%x(1-15%)x25%≈ 12%
(注:公司所得税税率为15%)
  取I = WACC,计算项目投资净现值
    计算公式:  
               NPV = 18858
在此基础上,计算得到:
净现值率NPVR=NPV/原始投资总额=33.07%
获利指数 PI=NPVR+1= 133.07%
  计算期内投资净现值NPV远大于零,NPVR和PI均较高,表明该项目的获利能力强,投资方案可行。
4.  内部收益率IRR(税后)
计算公式: =0
根据公式,运用逐步测试逼近法及内插法,得IRR= 23.71%
内含报酬率IRR 大于资金成本率12%,主要原因在于公司的产品符合专利法的规定,对国家利益和公共利益具有重大意义。
财务分析
产品的售价依据近期市场售价为基础进行估算。
年销售税金及附加费按国家规定计取,产品增值税按17%计取,外销部分退税15%。城市维护建设税,教育费附加免征。
 
销售收入和销售税金及附加估算表
序号 项目 单位 单价 投产期 达到设计能力生产期
销售量 金额 销售量 金额
外销
(美元) 内销
(元) 外销
(吨) 内销(吨) 小计(吨) 外销
(万美元) 内销
(万元) 小计
(万元) 外销(吨) 内销(吨) 小计(吨) 外销
(万美元) 内销
(万元) 小计
(万元)
1 产品销售
收入 — — — — — — — — — — — — — —
玉米秆
浆粕 吨 — 7200 — 40000 40000 — 28800 28800 — 50000 50000 — 36000 36000
医用级
木糖醇 吨 4590 — 4000 4000 1836 — 15200 5000 — 5000 2295 — 19000
食用级
木糖醇 吨 — 22000 — 600 600 — 1320 1320 — 750 750 — 1650 1650
木糖醇
母液 吨 — 3500 — 4000 4000 — 1400 1400 — 5000 5000 — 1750 1750
小计 — — 4000 44600 48600 1836 31520 46720 5000 55750 60750 2295 39400 58400
2 销售税金
及附加 — — — — — — — 2929 — — — — — 3662
2.1 产品增值税(17%) — — — — — — — 2929 — — — — — 3662
注:根据开发区的优惠政策,本项目从获利年度起,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收所得税,税率为15%。汇率按100美元兑换827.89元人民币计算。

 
利润表
                                                                 单位:万元
序号 年份
项目 投产期 达到设计能力生产期
3 4 5 6 7
生产负荷(%) 80 100 100 100 100
1 产品销售收入 46720 58400 58400 58400 58400
2 销售税金 2929 3662 3662 3662 3662
3 总成本费用 28102 31095 30200 30200 30200
4 利润总额
(1—2—3) 15689 23643 24538 24538 24538
5 所得税(15%) — — 3681 3681 3681
6 税后利润(4—5) 15689 23643 20857 20857 20857
7 职工奖励及福利基金 784 1182 1043 1043 1043
8 储备基金 784 1182 1043 1043 1043
9 企业发展基金 784 1182 1043 1043 1043
10 可供分配利润
(6—7—8—9) 13337 20097 17728 17728 17728
11 股利分配 — — — — —
12 未分配利润 13337 20097 17728 17728 17728
累计未分配利润 13337 33434 51162 68890 86618

资产负债表
                                                                      单位:万元                                                                                                   
序号 项目 建设期 投产期 达到设计能力生产期
1 2 3 4 5 6 7
生产负荷(%) 80 100 100 100 100
1 资产 27075 57019 59881 77125 96939 116753 136567
1.1 流动资产总额 — — 6581 28465 52919 77373 101822
1.1.1 应收账款 — — 3021 3608 3608 3608 3608
1.1.2 存货 — — 2125 2605 2605 2605 2605
1.1.3 现金 — — 140 144 144 144 144
1.1.4 累计盈余资金 — — 1295 22108 46562 71016 95465
1.2 在建工程 27075 57019 — — — — —
1.3 固定资产净值 — — 45624 42027 38430 34833 31236
1.4 无形及递延
资产净值 — — 7676 6633 5590 4547 3509
2 负债及投资
权益 27075 57019 59881 77125 96939 116753 136567
2.1 流动负债总额 — — 5281 6357 6357 6357 6357
2.1.1 应收账款 — — 1141 1427 1427 1427 1427
2.1.2 流动资金借款 — — 4145 4930 4930 4930 4930
2.2 建设投资借款 — 23617 6288 — — — —
负债合计 — 23617 11574 6357 6357 6357 6357
2.3 投资人权益 27075 33402 48307 70768 90582 110396 130210
2.3.1 资本金 27075 33402 33402 33402 33402 33402 33402
2.3.2 储备基金及发展基金 — — 1568 3932 6018 8104 10190
2.3.3 累计
未分配利润 — — 13337 33434 51162 68890 86618
计算指标: — — — — — — —
资产负债率(%) — 41 19 8 7 5 4
流动比率(%) — — 124 448 832 1217 1602
速动比率(%) — — 84 407 791 1176 1561
盈亏平衡分析(依据加权平均模式计算)
1. 该产品盈亏平衡点产量分别为:浆粕7451吨,高级医用级木糖醇为2675吨,食用级木糖醇为212吨,木糖醇母液为1411吨。
2. 该产品盈亏平衡点销售收入分别为:浆粕5365万元,高级医用级木糖醇为10165万元,食用级木糖醇为466万元,木糖醇母液为494万元。
3. 盈亏平衡点生产能力利用率BP=26.63%
计算表明,实际生产能力只要达到设计生产能力的26.63%就可保本,盈亏平衡点生产能力对企业抗风险能力较强,而我公司BP=26.63%,远远小于75%,抗风险能力极强。
敏感性分析
敏感性分析见下表。根据以上计算的各项指标可以看出,财务内部收益率、投资回收期是好的,借款偿还期能满足贷款机构要求。从敏感性分析看,项目具有一定的抗风险能力,项目的财务指标是好的,是可行的。

敏感性分析(税后)
序号 项目 基本方案(%) 投资变化(%) 经营变化(%) 销售收入(%)
+5 -5 +5 -5 +5 -5
1 内部收益率 23.71 22.30 25.25 22.14 25.25 27.09 20.19
较基本方案增减 — -1.41 1.54 -1.57 1.54 3.38 -3.52
2 投资回收期 4.53 4.65 4.41 4.66 4.41 4.28 4.84
较基本方案增减 — 0.12 -0.12 0.13 -0.12 -0.25 0.31
从上表可以看出:在影响利润的诸因素中,最为敏感的是销售收入,其次分别为经营变化、投资变化。

社会效果分析
公司对公司以外产生的社会效益有的可以用数量表示,有的为非数量化的。
1.  数量化效益
国家税收效益:广济公司年均向国家交纳销售税金共3515万元、所得税为3681万元,计算期为7年共2.86亿元。
可解决一千多名下岗职工再就业问题,促进社会安定团结。
2.  非数量化社会效益
广济公司产品以玉米秆为原料防止了秸秆焚烧,对环境保护有着重大意义;同时玉米秆浆粕的出现替代了木浆粕,有利于保护我国森林资源。
    总之,广济公司的成立将带来良好的经济、社会和环境效益,如下就是我们总结的广济公司的主要财务指标。
具体的财务经济评价指标表见下页表。
财务经济评价指标表
序号 指标名称 单位 指标 备注
一 基本数据 — — —
(一) 总投资 万元 62597 —
其中:资本金 万元 33402 —
1 固定资产投资 万元 56559 —
2 建设期利息 万元 648 —
3 建设期地租 万元 460
4 流动资金 万元 4930 —
(二) 销售收入 万元/年 56064 总平均
(三) 年总成本 万元/年 29779 总平均
(四) 销售税金 万元/年 3515 总平均
(五) 销售利润 万元/年 22589 总平均
二 经济评价指标 — — —
(一) 销售利润率 % 40.29 总平均
(二) 财务内部收益率 % 23.71 所得税后
(三) 财务净现值(IC=12%) 万元 18858 所得税后
(四) 资本金利润率 % 67.63 总平均
(五) 投资利润率 % 36.09 总平均
(六) 投资利税率 % 41.70 总平均
(七) 投资回收期(含建设期) 年 4.53 所得税后
(八) 借款偿还期(含建设期) 年 2.25 人民币
(九) 盈亏平衡点 % 26.63
(十) 资产负债率 % 12.00 总平均
(十一) 流动比率 % 845 总平均
(十二) 速动比率 % 804 总平均
公司速动比率除投产期外,各年均远大于1,公司短期偿债能力与举债能力很强; 资产负债率较低,公司的长期偿债能力强,财务风险小,经营稳健;企业盈利能力判断指标均较高,公司赚取利润的能力强;从总体上看,公司具有很好的偿债能力、资产管理能力、盈利能力和发展潜力。
第十章  风险与机遇
资金风险
    广济公司需要57019万元的初始投资用来购置土地、设备、原料及兴建厂房,因而在吸纳资金方面具有较大风险。为了规避资金筹集方面的风险,广济公司设计了三套筹资方案:
方案一:采用租赁方式获得土地的使用权,这样可以大大减少建厂的初始投资,降低中小企业融资风险。
方案二:积极与当地政府洽谈、磋商,与政府合作共建企业,通过政府招商引资争取。由政府提供土地及配套设施(水、电、气等),并组织原料的采集及农民就业。同时,与外商联系洽谈,合作共建,解决资金需求问题。
方案三:向金融租赁公司寻求设备租赁,减少投资数额,减小投资风险。
技术风险
    广济公司所用的玉米秸秆综合利用技术在小试、中试以及小规模试生产上的时间跨度较大,因而影响了项目的实施进度。另外,项目在治污、环保问题上的技术难关以及技术自身的完备程度也是影响项目实施的重要因素。
专利技术研究所经过多年的不懈努力现已解决了项目在治污、环保上的技术难题,可使生产废液达到零排放、并循环使用。对环境无污染。技术工艺通过多年的研究和改进,已经更加完善和先进,技术更加稳定。 


市场风险
    公司生产的浆粕、木糖醇及木糖醇母液均属生产原料,销售市场比较确定、客户比较明晰,因而空间比较固定、范围有限。根据以上特点,公司将采取有针对性的市场营销策略,对客户细致周到,跟踪服务,确保客户关系良好、稳定。

第十一章  风险投资的退出
广济公司为满足投资者对资金退出的不同要求,拟定采取股权出让和上市两种风险投资的退出方案。
方案一:股权回购或股权转让 
   在公司没有上市以前,为满足投资者的资金退出需要,公司拟采取股权回购和股权转让两种途径使风险资本退出。
  在接受风险投资之后的企业发展到一定规模后,管理层回购将是早期风险投资退出的一种选择。同时,由于目前国内管理层通过信托等方式中小企业融资渠道的拓宽,在不涉及国有资产前提基础上的管理层回购将越来越盛行。广济公司的投资回收期为4.53年(含2年建设期),且从第五年起每年税后利润为20857万元。公司发展潜力好,投资吸引力大,因而采取管理层回购的方式使风险投资退出是比较可行的。
股权转让则可以通过投资机构自有渠道完成,如促成不同投资机构之间的股权转让,也可以借助专业机构如投资银行、证券公司的收购和兼并部门完成。我国目前在各大城市如北京、深圳、上海等地都已建立健全产权交易机构和体系,担负着促进高科技产业发展、构架技术与资本间的桥梁、完善风险投资退出机制等方面的职能。利用这一有效运作的交易平台,公司可挂牌转让股权使风险资本顺利退出。而产权交易机构提供的一系列专业服务,如项目挂牌、成交见证、股权托管、中小企业融资管理等,则可大大加强股权转让的程序性和合法性。
方案二:公开上市 
  比较分析国内外各资本市场特点、上市规则及交易规则,结合公司自身实际,公司选择在国内主板市场或香港联合交易所两地公开上市,以达到销售股权筹集资金的目的。以下对公司在两资本市场上市进行综合分析。
国内主板市场
1.要求上市公司总资本大于5000万元且连续三年盈利
广济公司总股本为33402万元 。投资回收期为4.53年(含2年建设期)。投产后三年内的税后利润分别为15689万元、23643万元、20857万元,投资人权益分别为 48307万元、70768万元、90582万元。符合上市要求。  
2.要求上市公司主营业务突出,生产经营符合国家产业政策
广济公司为化纤浆粕行业,与农业和纺织业以及环保密切相关,属于国家产业政策扶持的范畴,在上市的审批上有优势。 
3.主板市场筹资总额较高;筹资的费用较低(中小企业融资成本占中小企业融资额的比例为4.87%);但上市审批手续复杂、时间较长(经过一年的上市辅导后,从发行申请到核准要排队等候),不确定性大。同时,从再中小企业融资的难易程度看,较海外上市困难。
香港主板市场  
1. 要求最近一年的赢利不少于2000万港币;再之前两年累计不低于3000万港币。
2. 公众人士持有预计市值不少于5000万港元或股本的25%。 
   香港证券市场的筹资范围广;上市效率较高(从香港上市的民企看,从拟上市筹备到发行一般只需七至八个月时间);再中小企业融资较容易,只要企业有良好的业绩预期,股票能够发行成功,可以随时增发新股;但筹资数额较少、费用较高,中小企业融资成本占中小企业融资额的比例为20%;监管严格。
第十二章  团队简介(省略)

第十三章  附录
财务附表
工程费用总概算表
序号 工程和费用名称 建筑工程费
(万元) 设备购置费
(万元) 安装费
(万元) 其他费用
(万元) 合计
(万元) 其中外汇
(万美元) 占总计
百分比(%)
一 固定资产投资 11540 27846 6103 13570 56559 — 100.00
(一) 第一部分:工程费用 11540 27846 6103 — 45489 — 80.43
1 主要生产项目 4661 16528 2403 — 23592 — —
玉米秆制浆车间 3459 10642 1609 — 14710 — —
木糖醇车间 1202 5886 794 — 7882 — —
2 辅助生产项目 1078 72 — — 1150 — —
成品库 412 48 — — 460 — —
玉米秆库 460 — — — 460 — —
综合库 206 24 — — 230 — —
3 公用工程 2028 8975 2824 — 13827 — —
制氢站 111 591 110 — 812 — —
热电站 1082 7074 1091 — 8247 — —
空压站 — 21 4 — 25 — —
除盐水站 139 561 213 — 913 — —
循环冷却水站 109 261 125 — 495 — —
罐区 13 145 95 — 253 — —
高压开关站 17 242 40 — 299 — —
消防、生产泵房 161 80 40 — 281 — —
厂区管线 396 — 1106 — 1502 — —
4 环境保护工程 2584 1883 876 — 5343 — —
绿化 23 — — — 23 — —
污水处理站 2561 1883 876 — 5320 — —
5 总图运输工程 580 388 — — 968 — —
门卫 4 — — — 4 — —
围墙、道路、照明 569 — — — 569 — —






序号 工程和费用名称 建筑工程费
(万元) 设备购置费
(万元) 安装费
(万元) 其他费用
(万元) 合计
(万元) 其中外汇
(万美元) 占总计
百分比(%)
汽车库 7 388 — — 395 — —
6 厂区服务性工程 609 — — — 609 — —
办公楼 383 — — — 383 — —
倒班宿舍 135 — — — 135 — —
浴室 17 — — — 17 — —
自行车棚 5 — — — 5 — —
食堂 69 — — — 69 — —
(二) 第二部分:其他工程费用 — — — 6219 6219 — 11.00
1 无形资产 — — — 4511 4511 — —
设计费及前期费用 — — — 911 911 — —
专利技术费 — — — 3000 3000 — —
水增容费 — — — 600 600 — —
2 延递资产(开办费) — — — 1708 1708 — —
建设单位管理费 — — — 1060 1060 — —
提前进厂及职工培训费 — — — 441 441 — —
办公家具购置费 — — — 78 78 — —
建安工程 — — — 129 129 — —
第一、第二部分合计 11540 27846 6103 6219 51708 — —
(三) 预备费 — — — 4851 4851 — 8.57
基本预备费10% — — — 4851 4851 — —
二 流动资金 — — — 4930 4930 — —
三 建设期利息 — — — 648 648 — —
四 建设期地租 — — — 460 460 — —
投资 11540 27846 6103 17108 62597 — —
注解:
建筑工程的单方造价依据当地近期相同结构工程单方造价估算;设备价格参照厂家报价作为计算依据;按照中国纺织总会1993年《纺织工业工程建设概预算编制办法及规定》中有关子项计算安装费、建设单位管理费、职工培训费、办公及家具购置费;不可预见费按一、二部分费用之和的11%计取。
土地为租用,每亩每年0.7万元。

流动资金估算表
单位:万元
序号 项目 最低周转天数 周转
次数 投产期 达到设计能力生产期
3 4 5 6 7
1 流动资产 — — 5286 6357 6357 6357 6357
1.1 应收账款 60 6 3021 3608 3608 3608 3608
1.2 存货 — — 2125 2605 2605 2605 2605
1.2.1 原材料 30 12 682 853 853 853 853
1.2.2 燃料 30 12 459 574 574 574 574
1.2.3 在产品 5 72 229 276 276 276 276
1.2.4 产成品 15 24 755 902 902 902 902
1.3 现金 15 24 140 144 144 144 144
2 流动负债 — — 1141 1427 1427 1427 1427
2.1 应付账款 30 12 1141 1427 1427 1427 1427
3 流动资金 — — 4145 4930 4930 4930 4930
4 流动资金增加额 — — 4145 785 — — —
注解:流动资金估算按分项计算,估算总额为4930万元 。
单位成本估算表
单位:元
序号 项目 单位 产量/年 单位成本
直接材料 燃料及动力 工资 制造费用 合计
1 玉米秆浆粕 吨 50000 1591 976 228 822 3597
2 医用级木糖醇 吨 5000 6373 5157 1201 4337 17068
3 食用级木糖醇 吨 750 3689 2983 695 2511 9878



生产成本估算表
                                                                                          单位:万元
序号 项目 单位 消耗量/年 单价(元) 金额 投产期 达到设计能力生产期
3 4 5 6 7
1 原料、化工料及辅料 — — — — — — — —
1.1 玉米秆浆粕 — — 7957 6366 7957 7957 7957 7957
三分离玉米秆 吨 201053 135 2714 2171 2714 2714 2714 2714
烧碱(30%) 吨 66600 748 4982 3986 4982 4982 4982 4982
液氯 吨 886 1450 126 101 126 126 126 126
盐酸(31%) 吨 3996 338 135 108 135 135 135 135
1.2 木糖醇 — — 3463 2770 3463 3463 3463 3463
纯碱(30%) 吨 26640 748 1993 1594 1993 1993 1993 1993
活性炭 吨 833 6000 500 450 360 450 450 450
硫酸(92%) 吨 8991 500 450 360 450 450 450 450
阳离子树脂 吨 75 10000 75 60 75 75 75 75
阴离子树脂 吨 50 29000 145 116 145 145 145 145
催化剂 吨 100 30000 300 240 300 300 300 300
小计 — — 11420 9136 11420 11420 11420 11420
2 燃料及动力 — — — — — — — —
电 度 30504000 0.50 1525 1220 1525 1525 1525 1525
水 吨 9990000 2.00 1998 1598 1998 1998 1998 1998
煤 吨 160000 260.00 4160 3328 4160 4160 4160 4160
小计 — — 7683 6146 7683 7683 7683 7683
3 工资及福利费 人 1400 12786 1790 1790 1790 1790 1790 1790
4 制造费用 — — 6466 6466 6466 6466 6466 6466
折旧费 — — 3597 3597 3597 3597 3597 3597
修理费 — — 1079 1079 1079 1079 1079 1079
其他制造费 — — 1790 1790 1790 1790 1790 1790
5 生产成本(1+2+3+4) — — 27359 23538 27359 27359 27359 27359














总成本费用估算表
单位:万元                                                                                                                  
序号             年份
项目 投产期 达到设计能力生产期
3 4 5 6 7
生产负荷(%) 80 100 100 100 100
1 生产成本 23538 27359 27359 27359 27359
1.1 外购原材料 9136 11420 11420 11420 11420
1.2 外购原料动力 6146 7683 7683 7683 7683
1.3 工资及福利费 1790 1790 1790 1790 1790
1.4 制造费用 6466 6466 6466 6466 6466
1.4.1 折旧费用 3597 3597 3597 3597 3597
1.4.2 修理费 1079 1079 1079 1079 1079
1.4.3 其他制造费用 1790 1790 1790 1790 1790
2 管理费用 2545 2545 2545 2545 2545
2.1 无形资产摊销费 701 701 701 701 701
2.2 递延资产摊销费 342 342 342 342 342
2.3 其他管理费用 1502 1502 1502 1502 1502
3 财务费用(利息、汇率损失) 1552 607 262 262 262
3.1 固定资产投资利息支付 1332 645 — — —
3.2 流动资金利息支出 220 262 262 262 262
4 销售费用 467 584 584 584 584
5 总成本费用 28102 31095 30200 30200 30200
其中:固定成本 12820 11912 11097 11097 11097
可变成本 15282 19103 19103 19103 19103
6 经营成本 21910 25848 25298 25298 25298
注解:1、原材料及化工料价格参照市场价进行估算,水、电、煤价格参照开发区现行价进行估算。
2、工资及福利费每年人均12786元计取。 
3、固定资产折旧按平均年限法计算,年折旧率为7.31%。无形资产按10年分摊,开办费按5年分摊。
4、修理费按折旧费的30%计取,销售费按销售收入的1%计取。



固定资产折旧估算表
                                                                                              单位:万元                        
序号    年份
项目 折旧率(%) 投产期 达到设计能力生产期
3 4 5 6 7
1 固定资产合计 7.31 — — — — —
1.1 原值 49221 — — — — —
1.2 折旧费 — 3597 3597 3597 3597 3597
净值 — 45624 42027 38430 34833 31236

无形及延递资产摊销评估表
单位:万元
序号 项目 摊销年限 原值 生产期
3 4 5 6 7
1 无形资产 10 7011 — — — — —
1.1 摊销 — 701 701 701 701 701
1.2 净值 — 6310 5609 4908 4207 3506
2 递延资产(开办费) 5 1708 — — — — —
2.1 摊销 — 342 342 342 342 342
2.2 净值 — 1366 1025 683 342 —
3 无形及递延资产合计 8719 — — — — —
3.1 摊销 — 1043 1043 1043 1043 1043
3.2 净值 — 7676 6633 5590 4547 3506

                                             

                                               月资产负债表(投产期)                          单位:万元
序号         月份
项目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
1 资产 58784 60099 61502 62705 64635 66385 68155 69935 71740 73545 75340 59881
2 流动资产总额 1231 2933 4723 6313 8630 10767 12924 15091 17283 19475 21657 6581
3 应收账款 198 396 622 848 1143 1438 1733 2028 2323 2618 2913 3021
4 存货 124 248 389 530 725 898 1082 1266 1450 1634 1818 2125
5 现金 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140
6 累计盈余资金 769 2149 3572 4795 6622 8291 9969 11657 13370 15083 16786 1295
7 固定资产净值 48921 48621 48321 48021 47721 47421 47121 46821 46521 46221 45921 45624
8 无形及递延资产净值 8632 8545 8458 8371 8284 8197 8110 8023 7936 7849 7762 7676
9 负债及投资人权益 58784 60099 61502 62705 64635 66385 68155 69935 71740 73545 75340 59881
10 流动负债总额 845 1240 1595 1950 2310 2690 3090 3500 3935 4370 4795 5286
11 应付账款 500 550 560 570 585 620 675 740 830 920 1000 1141
12 流动资金借款 345 690 1035 1380 1725 2070 2415 2760 3105 3450 3795 4145
13 建设投资借款 23617 23617 23617 23617 23617 23617 23617 23617 23617 23617 23617 6288
14 负债合计 24462 24857 25212 25567 25927 26307 26707 27117 27552 27987 28412 11574
15 投资人权益 34322 35242 36290 37138 38708 40078 41448 42818 44188 45558 46928 48307
16 资本金 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402 33402
17 储备基金及发展基金 96 192 302 412 556 700 844 988 1132 1276 1420 1568
18 累计未分配利润 824 1648 2586 3324 4750 5976 7202 8428 9654 10880 12106 13337




月利润表
单位:万元
序号       月份
项目 投产期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
生产负荷(%) 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
1 产品销售收入 2890 2890 3285 3285 4296 4296 4296 4296 4296 4296 4296 4298
2 销售税金 181 181 205 205 269 269 269 269 269 269 269 274
3 总成本费用 1738 1738 1976 1976 2584 2584 2584 2584 2584 2584 2584 2586
4 利润总额(1-2-3) 970 970 1103 1103 1443 1443 1443 1443 1443 1443 1443 1442
5 税后利润 970 970 1103 1103 1443 1443 1443 1443 1443 1443 1443 1442
6 职工奖励及福利基金 48 48 55 55 72 72 72 72 72 72 72 74
7 储备基金 48 48 55 55 72 72 72 72 72 72 72 74
8 企业发展基金 48 48 55 55 72 72 72 72 72 72 72 74
9 可分配利润(6-7-8-9) 824 824 938 938 1226 1226 1226 1226 1226 1226 1226 1231
10 未分配利润 824 824 938 938 1226 1226 1226 1226 1226 1226 1226 1231
11 累计未分配利润 824 1648 2586 3324 4750 5976 7202 8428 9654 10880 12106 13337
 
 

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